La fin d’année approche et avec elle l’opportunité de réduire sa fiscalité tout en préparant son avenir grâce au PER : Plan Epargne Retraite !
Instauré en octobre 2019 par la loi PACTE, le PER remplace tous les produits d’épargne retraite existants, que ce soit à titre personnel (Perp, Préfon, Corem…) ou professionnel (Perco, Madelin, article 83…).
Les avantages de cette enveloppe* sont les suivants :
Avantage fiscal : les souscripteurs peuvent déduire de leur revenu imposable les sommes versées, avec une économie d’impôt proportionnelle au taux marginal d’imposition à hauteur de 32 908€ en 2023. Il est possible de verser jusqu’à 10% de ses revenus salariés mais aussi 10% du bénéfice imposable pour les travailleurs non-salariés.
Versements souples : à tout moment, il est possible de réduire, augmenter ou suspendre les versements.
Possibilité de sortie anticipée : même si les sommes déposées sur le PER ne sont pas récupérables avant la retraite, certains cas de déblocage anticipé sont prévus par la loi (notamment chômage, décès du conjoint, achat de la résidence principale).
Souplesse de sortie : contrairement aux anciens produits d’épargne, le PER offre l’avantage de pouvoir sortir en rente mensuelle, trimestrielle ou en capital. Il est également un vrai atout pour la transmission puisque quel que soit l’âge du décès, lorsque le bénéficiaire est exonéré de droit de mutation, les sommes échappent définitivement à l’imposition (lorsque le bénéficiaire est le conjoint par exemple).
Au-delà de la souplesse de ce produit, vous pouvez déléguer la gestion de votre contrat à Trusteam Finance.
Si vous n’avez pas encore ouvert de PER, vous pouvez cumuler les plafonds de déductibilité des 3 dernières années non utilisées ! Le montant déductible se trouve sur votre feuille d’imposition.
*en date du 07/11/2023. Les chiffres ou les fonctionnements peuvent être modifiés à tout moment, en fonction des évolutions réglementaires.
L’équipe Gestion Privée
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